科华生物: 对于“科华转债”回售的第一次辅导性公告
证券代码：002022 证券简称：科华生物
公告编号：2024-078
债券代码：128124 债券简称：科华转债
上海科华生物工程股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息透露的内容真正、准确、完竣，莫得极端
纪录、误导性述说或紧要遗漏。
相配辅导：
扣划等情形，债券抓有东谈主本次回售汇报业务失效。
上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 7 月
/股的 70%（即 14.45 元/股），且“科华转债”处于终末两个计息年度。证据《上
海科华生物工程股份有限公司公开荒行可改革公司债券召募阐扬书》（以下简称
“《召募阐扬书》”）的商定，“科华转债”的有条件回售条件成效。
公司证据《深圳证券来回所股票上市司法》、
《深圳证券来回所上市公司自律
监管蛊卦第 15 号——可改革公司债券》等法律法例的相干司法以及《召募阐扬
书》的商定，现将“科华转债”回售相工作项公告如下：
一、回售情况详尽
证据《召募阐扬书》，有条件回售条件的商定如下：在本次刊行的可转债的
终末两个计息年度，若是公司股票在职何联贯 30 个来回日的收盘价钱低于当期
转股价钱的 70%时，可转债抓有东谈主有权将其抓有的可转债一皆或部分按面值加当
期应计利息的价钱回售给公司。若在上述来回日内发生过转股价钱因发生送红股、
转增股本、增发新股、配股或派发现款股利等情况（不包括因本次刊行的可转债
转股加多的股本）而调理的情形，则在调理前的来回日按调理前的转股价钱和收
盘价钱贪图，在调理后的来回日按调理后的转股价钱和收盘价钱贪图。若是出现
转股价钱向下修正的情况，则上述“联贯 30 个来回日”须从转股价钱调理之后
的第一个来回日起再行贪图。
终末两个计息年度可转债抓有东谈主在每年回售条件初度餍足后可按上述商定
条件期骗回售权一次，若在初度餍足回售条件而可转债抓有东谈主未在公司届时公告
的回售汇报期内汇报并推行回售的，该计息年度不可再期骗回售权，可转债抓有
东谈主不可屡次期骗部分回售权。
证据《召募阐扬书》商定的上述有条件回售条件，本次回售价钱为“科华转
债”面值加受骗期应计利息，当期应计利息的贪图公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债抓有东谈主抓有的将回售的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售汇报期首日止的实
际日期天数（算头不算尾）。
其中，i=1.50%（“科华转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 7 月 28 日至 2025
年 7 月 27 日的票面利率），t=45 天（2024 年 7 月 28 日至 2024 年 9 月 11 日，算
头不算尾，其中 2024 年 9 月 11 日为回售汇报期首日）。
贪图可得：IA=100×1.50%×45/365=0.185 元/张（含税）。
由上可得“科华转债”本次回售价钱为 100.185 元/张（含息、税）。
证据相干税收法律法例的相干司法，对于抓有“科华转债”的个东谈主投资者和
证券投资基金债券抓有东谈主，期货软件利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，
公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.148 元/张；对于抓有“科华转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），免征所得税，回售实质所得为 100.185 元
/张；对于抓有“科华转债”的其他债券抓有者应自行交纳所得税，公司不代扣
代缴所得税，回售实质所得为 100.185 元/张，自行交纳债券利息所得税。
“科华转债”抓有东谈主可回售部分或然一皆未转股的“科华转债”。
“科华转债”
抓有东谈主有权遴选是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售门径和付款形势
按照《深圳证券来回所上市公司自律监管蛊卦第 15 号——可改革公司债券》
等相干司法，上市公司应当在餍足回售条件的次一来回日开市前透露回售公告，
尔后在回售期适度前每个来回日透露 1 次回售辅导性公告。公告应当载明回售条
件、汇报技能、回售价钱、回售门径、付款递次、付款时分、回售条件触发日等
内容。回售条件触发日与回售汇报期首日的拒绝期限应当不跨越 15 个来回日。
公 司 将 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上刊登上述相干回售的公告。
期骗回售权的债券抓有东谈主应在 2024 年 9 月 11 日至 2024 年 9 月 19 日的回
售汇报期内通过深圳证券来回所来回系统进行回售汇报，回售汇报当日不错撤单。
回售汇报依然阐明，不可撤废。若是汇报当日未能汇报顺利，可于次日不绝汇报
（限汇报期内）。债券抓有东谈主在回售汇报期内未进行回售汇报，视为对本次回售
权的无条件毁灭。在回售款划拨日之前，如已汇报回售的可改革公司债券发生司
法冻结或扣划等情形，债券抓有东谈主本次回售汇报业务失效。
公司将按前述司法的回售价钱回购“科华转债”，公司托付中国证券登记结
算有限攀扯公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登
记结算有限攀扯公司深圳分公司的相干业务司法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
回售期满后，公司将公告本次回售后果和本次回售对公司的影响。
三、回售技能的来回和转股
“科华转债”在回售期内将不绝来回，但罢手转股，在兼并来回日内，若“科
华转债”抓有东谈主发出来回、转托管、转股、回售等两项或以上报盘肯求的，按以
下规章解决肯求：来回、回售、转股、转托管。
特此公告。
上海科华生物工程股份有限公司董事会
科华生物: 对于“科华转债”回售的第一次辅导性公告